智莱科技(300771)：深圳市智莱科技股份无限公司

　　公司成立了的会计核算系统，设有财政部担任财政演讲的编制以及会计账务处置工做，按照会计法令律例和国度同一的会计原则轨制，明白相关工做流程和要求，落实义务制。审计部和董事会部属审计委员会对财政演讲、内控无效性进行内部监视及审计，对审计机构专业胜任能力、审计工做环境及出具的审计看法、演讲等进行评价，确保财政演讲合规、线) 消息办理。

　　为审计工做的一般开展，公司制定了《董事会审计委员会工做细则》、《内部审计办理轨制》及《深圳市智莱科技股份无限公司内部审计实施细则》，明白了审计部分的工做职责。《内部审计办理轨制》明白审计部正在董事会、审计委员会的带领下行使审计权柄，并向董事会、审计委员会演讲工做；审计部于公司其他机构和部分阐扬感化，任何组织和小我不得、障碍审计人员施行使命，了审计的性和客不雅性。审计委员会下设审计部，配备特地的内部审计人员，具备了需要的专业学问和从业经验。审计部岁首年月制定年度审计打算及工做法式，通过度析审计或专项审计营业，对公司内部节制设想及运转的无效性进行监视查抄。包罗对按期财政演讲进行核阅，对公司及公司内部节制运转环境、财政情况等进行内部审计，沉点关心企业运营办理中潜正在的风险及缝隙，提出审计及看法，出具书面演讲并审计委员会及公司办理层。

　　公司董事会是公司内部节制评价的最高决策机构，担任组织、带领、监视内部节制评价工做，听取内部节制评价工做演讲，核定内部节制缺陷整改看法，核准内部节制评价演讲的对外披露。审计委员会担任审查公司内部节制，监视内部节制的无效实施和内部节制评价环境，协调内部节制审计及其他相关事宜等。

　　公司监事会由3名监事构成，此中1名为职工代表。公司制定了《监事会议事法则》，对监事职责、监事会权柄、监事会的召集取通知、决议等做了明白。该法则的制定并无效施行，有益于充实阐扬监事会的监视感化，保障股东好处、公司好处及员工好处不受。

　　公司研发部设有硬件集成、软件开辟、布局设想、中试测试、从动化设想以及手艺消息办理等多个专业部分。正在手艺研发等环节营业环节实施严酷节制，包罗开辟项目标研发决策、设想输入及输出的办理。

　　按照公司财政演讲内部节制严沉缺陷的认定环境，于内部节制评价演讲基准日，不存正在财政演讲内部节制严沉缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部节制规范系统和相关的要求正在所有严沉方面连结了无效的财政演讲内部节制。按照公司非财政演讲内部节制严沉缺陷认定环境，于内部节制评价演讲基准日，公司未发觉非财政演讲内部节制严沉缺陷。自内部节制评价演讲基准日至内部节制评价报出日之间未发生影响内部节制无效性评价结论的要素。

　　同时，公司也将依托于本身手艺劣势、制制劣势并兼顾合做方本身及潜正在劣势寻求智能保管取交付范畴的并购投资。

　　按照《企业内部节制根基规范》及其配套的和其他内部节制监管要求（以下简称“企业内部节制规范系统”），连系深圳市智莱科技股份无限公司（以下简称“公司”）的内部节制轨制和评价法子，正在内部节制日常监视和专项监视的根本上，我们对公司2024年12月31日（内部节制评价演讲基准日）的内部节制无效性进行了评价。

　　董事会是公司的常设决策机构，向股东大会担任，对公司运营勾当中的严沉决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议。董事会下设想谋委员会、审计委员会、薪酬取查核委员会、提名委员会四个特地委员会和董事会办公室；特地委员会均由公司董事、董事担任。公司制定了《董事会议事法则》、《董事工做轨制》、《董事会计谋委员会工做细则》、《董事会审计委员会工做细则》、《董事会薪酬取查核委员会工做细则》、《董事会提名委员会工做细则》，了董事的选聘法式、董事的权利、董事会的形成和职责、董事会议事法则、董事工做法式、各特地委员会的形成和职责等。这些轨制的制定并无效施行，能特地委员会无效履行职责，为董事会科学决策供给帮帮。

　　公司由采购部处置原材料等采购营业，演讲期内，公司制定了《智莱科技采购办理轨制》等轨制，对整个采购过程环节进行了规范和节制，这些轨制涵盖了供应商评价法式、询价比价法式、采购合同订立、评审、验收、付款、账务的查对等环节，明白各岗亭职责取权限，确保了不兼容岗亭相分手。公司取采购人员签定《年度清廉从业声明》，要求采购人员严酷恪守，明白要求对于和谈的员工赐与解除劳动合同，严沉者移送司法机关处置。同时，公司注沉供应商办理，取供应商签定《清廉和谈》，对合做供应商按期进行查核、调查，鞭策供应商合作机制和惩处法，促使供应商正在产物质量、办事质量、价钱等方面持续改善。从轨制上规范了公司物资采购行为，进一步加强了公司物资采购办理，降低了采购成本，提高了物资采购通明度和资金利用效率。演讲期内，公司上线系统，采购按照打算严酷施行，采购申请明白了采购类别、质量、规格、数量、验收尺度等环节要素，请购记实实正在完整，采购流程中各级审批流程施行到位，验收入库手续完整，及时催收送交财政，付款法式合理。做到了规范采购流程，细化采购工做，防备采购风险。

　　公司对外的内部节制遵照、审慎、平安的准绳，严酷节制风险。公司按照相关法令律例，制定了《对外办理轨制》，对对象、审批权限和决策法式、平安办法等做了细致，并明白未经公司股东大会或董事会的核准，公司不得对外供给任何形式的。2024年，公司向银行申请授信额度暨联系关系，均按履行了审批法式，并正在深交所指定网坐进行了披露。

　　公司已制定了《资产清查办理轨制》、《固定资产办理法子》、《资产丧失认定办理轨制》、《存货办理轨制》等轨制，对公司固定资产、存货等主要资产进行规范化办理，正在资产的采购或获取、保留、利用取价值核算等环节明白了各自职责权限和岗亭分手要求，成立了严酷的办理轨制和授权审核法式，以合理资产核算的精确性及保管和利用的无效性。

　　纳入评价范畴的营业包罗：管理布局、组织机构、内部审计、人力资本、成长计谋、企业文化、资金办理、发卖营业、采购营业、资产办理、联系关系买卖、办理、投资办理、研究取开辟、财政演讲、消息办理、内部消息传送等次要营业流程等。

　　按照上述非财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内未发觉公司存正在非财五、内部节制无效性的结论。

　　颠末多年的勤奋取快速成长，公司目前已成为全球物品智能保管取交付设备范畴最具规模和影响力的企业之一。公司将继续聚焦于智能保管取交付范畴的处理方案取产物研发、发卖及办事，连结取存量客户的不变合做，并加大增量客户的挖掘力度，以巩固和扩大市场份额。正在物流、医疗、零售、餐饮、电网、、教育、工业互联网等智能保管取交付细分范畴寻找潜力市场和体量客户，环绕“衣食住行”等范畴的保管取交付使用场景，加大营业开辟力度，进一步拓展市场空间。公司将继续加强焦点手艺研发，鞭策产物模块化扶植工做，优化、升级产物设想方案、加速产物开辟和手艺更新，以满脚分歧业业客户的定制化需求，提拔产物的合作力。

　　公司产质量量是制制出来的，不是查验出来的。强调了正在出产过程中对证量的把控，沉视从泉源抓起，通过严酷的出产办理和工艺节制，确保产质量量。公司将企业文化扶植融入日常运营勾当中，加强员工的决心和义务感，加强公司的凝结力、向心力，树立公司的全体优良抽象，公司的稳健运营。

　　公司成立了完美的内部消息传送，做到及时、精确、完整的传送和沟通，包罗管理层取办理层的沟通、运营方针的下达、办理和内部节制轨制的公布、次要营业流程消息、资金取资产的流动消息和财政消息的传送、业绩查核及差别阐发消息的反馈等。同时，公司成立取外部征询机构、各从管部分、各监管机构、和外部审计的沟通，愿意接管其对公司内部管理和内部节制方面的无益看法，积极、改善。完美、无效的消息传送和沟通渠道，了公司运营勾当的高效和健康。

　　具体而言，对于涉及外部合做的开辟项目，公司均会严酷签定项目开辟外包合同，以明白两边权利及研发归属，从而无效规避合做风险，保障公司好处。对研发采纳需要的办法，如申请专利、著做权登记等，防止研发被侵权或泄露，公司的学问产权。而正在人员办理方面，尤为关心对焦点研发人员的办理和放置，通过供给优良的工做场景、合理的薪酬待遇系统以及优良的职业成长标的目的等多元手段，竭力防止环节手艺研发人才的流失，取此同时，也采纳了一系列切实可行的行动来杜绝手艺奥秘外泄的风险，以此全力保障公司的手艺劣势得以持久维持取不竭成长。

　　公司按照其现实环境和营业特征，成立了包罗总经办、董秘办、审计部、财政部、营销部、海外部、市场部、行政人事部、研发部、产物部、物控部、出产部、质量部等。各部分本能机能分工明白，职责清晰，本能机能互相跟尾，构成了完美、协调的内部组织机构。

　　总司理全面担任公司的日常运营办理勾当，组织实施董事会的决议。公司制定了《总司理工做细则》，了总司理职责、总司理办公会议、总司理演讲轨制、监视轨制等内容。这些轨制的制定并无效施行，确保了董事会的各项决策得以无效实施，提高了公司的运营办理程度取风险防备能力。

　　按照企业内部节制规范系统的，成立健全和无效实施内部节制，评价其无效性，并照实披露内部节制评价演讲是公司董事会的义务。监事会对董事会成立和实施内部节制进行监视。办理层担任组织和带领企业内部节制的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高级办理人员本演讲内容不存正在任何虚假记录、性陈述或严沉脱漏，并对演讲内容的实正在性、精确性和完整性承担个体及连带法令义务。

　　公司“以报酬本”的用人准绳，严酷按照《劳动法》和《劳动合同法》办理人力资本事务，公司按照成长计谋，连系人力资本现状和将来需求预测，成立人力资本方针，制定人力资本总体规划和办理轨制，明白人力资本的引进，开辟、利用、培育、查核、激励、裁减等办理要求，提高了人力资本对企业计谋的支持能力。

　　公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等法令和相关成立了规范的布局订定合同事法则，明白决策、施行、监视等方面的职责权限，构成科学无效的职责分工和制衡机制。

　　股东大会是公司最高机构，制定了《股东大会议事法则》，对股东大会的性质、权柄及股东大会的召集取通知、提案、表决、决议等工做法式做出了明白。

　　沉点关心的高风险范畴次要包罗：资金办理、发卖营业、采购营业、资产办理、财政演讲、办理取投资办理等。上述纳入评价范畴的单元、营业和事项以及高风险范畴涵盖了公司运营办理的次要方面，不存正在严沉脱漏。

　　公司实行全员劳动合同制，依法取公司员工签定劳动合同，明白劳工关系；依法为员工加入社会养老安全、医疗安全、赋闲安全及住房公积金等，保障员工依法享受社会保障待遇。截至演讲期末，全公司目前共有1254员工，此中硕士研究生及以上24人，本科生277人，专科生及以下953人。同时，公司很是注沉员工本质，将职业和专业胜任能力做为选拔和聘用员工的主要尺度。公司还按照现实工做的需要，岁首年月制定年度总体培训打算，按照属地准绳，对分歧岗亭展开多种形式的培训教育。同时，引入外部专项培训及外出培训办事和谈的签定等，为公司可持续成长供给支撑。

　　公司按照计谋方针及成长思，制定了年度运营打算，按照年度运营方针和打算，成立了较为系统、无效的风险评估系统。连系智能保管取交付范畴企业的特点，正在对客户和供应商进行选择时，对信用程度进行认实查询拜访和评价，防备发生运营风险。对各个环节可能呈现的计谋风险、财政风险、市场风险、运营风险、法令风险等及时识别，实施了无效的风险评估，并可以或许及时发觉并采纳应对办法，做到风险可控，以保障公司的可持续成长。对严沉投资进行决策时，充实对项目进行论证及可行性研究，阐发风险并提出防备应对办法。

　　公司制定并实施了《对外投资办理轨制》，明白了公司严沉投资的根基准绳和决策法式。正在做出严沉投资决策时，董事会从计谋标的目的、项目风险、投资报答、公司本身能力取资本分派等方面加以分析评估；严沉投资决策前，公司投资部分对拟投资项目进行尽职查询拜访、论证、评审，需要时出具可行性研究演讲用于公司严沉投资决策参考，提高投资办理程度，防备投资风险。

　　（2）主要缺陷：是指一个或多个节制缺陷的组合，其严沉程度和经济后果低于严沉缺陷但仍有可能导致企业偏离节制方针。呈现以下特征的，认定为主要缺陷： ① 未按照会计原则选择和使用会计政策。

　　演讲期内，公司营业部分取市场部分配合对市场进行调研，并积极勤奋拓展新客户。正在查询拜访和开辟过程中公司要求充实领会客户的产物需求、规模、采办力、信用情况等消息，做好反馈，需要时进行发卖策略调整。公司发卖部分协同财政部对客户的信用环境进行评估，确定其信用额度、回款刻日、扣头尺度等，并进行日常客户办理，无效防备了信用风险。同时，公司制定了《合同评审签定办理流程》，明白公司合同评审签定流程，规范合同文件，加强合同文件办理规范，提高合同审批时效性和合同文件完美性。公司加强对发卖、发货、收款营业的会计系统节制，细致记实客户、发卖合同、发卖通知、发运凭证、贸易单据、款子收回等环境，确保会计记实、发卖记登科仓储记实查对分歧。所有发卖回款均由财政部收取取核算，发卖人员不接触发卖现款；财政部取客户查对应收账款余额，并将应收款子的催收消息传送给发卖营业员，由其担任催收。演讲期内，发卖办理的各环节节制办法能被无效地施行。

　　取财政演讲相关的消息系统包罗用以生成记实、处置和演讲买卖等事项和环境，对相关资产、欠债和所有者权益履行运营办理义务的法式和记实，公司取财政演讲相关的消息系统能顺应公司的营业流程。公司制定了《财政办理轨制》，要求各项收入、收入、资产、欠债和所有者权益均需纳入取财政演讲相关的消息系统，财政部分须按照会计原则的组织会计核算、列报和披露财政演讲消息。

　　截至2024年12月31日，纳入本次内部节制评价范畴的包罗深圳市智莱科技股份无限公司、全资子公司及控股子公司。纳入评价范畴单元资产总额占公司归并财政报表资产总额的100%，停业收入合计占公司归并财政报表停业收入总额的100%。公司正在确定内部节制评价范畴时，全面考虑了公司及所有部分、部属单元的所有营业和事项。

　　公司董事会授权由审计部担任内部节制评价的具体组织实施工做，对纳入评价范畴的高风险范畴和单元进行评价，编制公司内部节制评价演讲。

　　公司严酷恪守证监会关于上市公司消息披露的要求，以及《公司法》《证券法》《上市公司消息披露办理法子》《深圳证券买卖所创业板股票上市法则》和《公司章程》等相关法令律例，切实履行消息披露职责，确保消息利用者可以或许平等获取需要消息，以做出准确的投资决策。为规范消息披露行为，投资者好处，公司不竭完美相关轨制，包罗《消息披露办理轨制》《黑幕消息知恋人登记轨制》和《关于年报消息披露差错形成公司丧失及不良影响的内部义务逃查》等。这些轨制正在消息披露机构和人员、文件和事务办理、披露法式、消息演讲、保密办法、档案办理以及义务逃查等方面进行了细致，确保公司息披露和严沉内部消息沟通的全程无效节制。

　　本次内部节制评价根据中华人平易近国财务部等五部委结合发布的《企业内部节制根基规范》（下称“根基规范”）及《企业内部节制评价》（下称“评价”）、《深圳证券买卖所上市公司自律监管第2号——创业板上市公司规范运做》，连系企业内部节制轨制和评价法子，对公司截至2024年12月31日的内部节制的设想取运转的无效性进行评价。

　　按照上述财政演讲内部节制缺陷的认定尺度，演讲期内未发觉公司存正在财政演讲内部节制严沉缺陷、主要缺陷。

　　公司春联系关系买卖采纳公允、、志愿、诚信以及对公司有益的准绳，联系关系买卖订价按照市场公允价钱，充实投资者的好处。按照《深圳证券买卖所创业板股票上市法则》和《公司章程》的相关，公司明白了股东大会和董事会春联系关系买卖的审批权限。严沉联系关系买卖经董事审议后，方可提交董事会审议。披露联系关系买卖时，同时披露董事的看法。公司联系关系买卖严酷按照轨制施行，不存正在违反公允、、公允的环境，不存正在损害非联系关系股东权益的环境。

　　公司董事会按照企业内部节制规范系统对严沉缺陷、主要缺陷和一般缺陷的认定做出要求，连系公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等要素，区分财政演讲内部节制和非财政演讲内部节制，研究确定了合用于本公司的内部节制缺陷具体认定尺度。公司确定的内部节制缺陷认定尺度如下。

　　公司设立营销部、海外部处置产物发卖营业，通过完美发卖营业相关办理轨制，明白恰当的发卖政策和策略，明白发卖、发货、收款等环节的职责和审批权限，实现对发卖打算、客户取开辟办理、合同办理、价钱办理、客户信用办理、发货节制、收款、退换货、客户验收、维保刻日等方面的办理。

　　公司按照《企业内部节制使用第6号——资金勾当》的，对货泉资金的出入和保管营业成立了严酷的授权审批法式。以“不相容岗亭相分手”为准绳，公司设置了合理的组织机构和岗亭，明白货泉资金各个环节的职责权限和岗亭分手要求；遵照现金、银行账户、单据、印鉴办理的相关，切实公司货泉资金平安。

　　③ 当期财政演讲存正在严沉错报，而内部节制正在运转过程中未能发觉该错报； ④ 审计委员会以及内部审计部分对财政演讲内部节制监视无效。

　　公司一直以立异和积极开辟的，努力成为全球智能保管取交付范畴的领先者为。正在智能保管取交付范畴不竭立异、积极朝上进步，连结公司正在国表里智能保管取交付范畴的领先地位。公司的焦点价值不雅包罗：“一、一切为了客户创制价值，且超越合作敌手创制此价值。二、以团队奋斗为客户创制价值。三、无效激励为客户创制价值做出贡献的员工。”。

　　公司内部节制的方针是合理运营办理合规、资产平安、财政演讲及相关消息实正在完整，提高运营效率和结果，推进实现成长计谋。因为内部节制存正在的固有局限性，故仅能为实现上述方针供给合理。此外，因为环境的变化可能导致内部节制变得不得当，或对节制政策和法式遵照的程度降低，按照内部节制评价成果猜测将来内部节制的无效性具有必然的风险。